Der weltweite Kunstmarkt ist eine ständig wachsende und dynamische Branche. In dem Maße, wie der Markt expandiert und sich weiterentwickelt, wird er jedoch zunehmend anfällig für kriminelle Aktivitäten. Insbesondere der unregulierte Charakter des Marktes und die mangelnde Transparenz in Bezug auf den Besitz und die Übertragung von Kunstwerken machen ihn für Geldwäscher äußerst attraktiv. Angesichts der zunehmenden Wirtschaftskriminalität haben Regierungen auf der ganzen Welt begonnen, gegen Kunsttransaktionen vorzugehen, um Betrug und Täuschung vorzubeugen. In diesem Artikel untersucht Artsper die Bedrohung durch Geldwäsche, wie sie durchgeführt wird und wie Sie die schwerwiegenden Folgen vermeiden können, die entstehen können, wenn Sie unwissentlich in ein Geldwäschesystem verwickelt werden.
Geldwäsche: Der Hintergrund
Money bag sculpture Blue von Sanuj Birla © Artsper
Obwohl die Existenz von Geldwäsche allgemein bekannt ist, wissen nur wenige, was diese Praxis genau beinhaltet. Auf den ersten Blick handelt es sich um einen Prozess, bei dem illegal erworbenes Geld mit einer "legitimen" Quelle versehen wird, aber wie funktioniert das auf dem Kunstmarkt? Violette Taquet, die Gründerin von Eunomart und Expertin auf diesem Gebiet, hat uns diese Praxis erklärt.
Terroristische oder kriminelle Organisationen finanzieren sich zum Teil durch Geld, das auf dem Kunstmarkt gewaschen wird, da einige Galerien oder Auktionshäuser immer noch Bargeld oder ausländische Zahlungen akzeptieren, ohne zu fragen, ob das Geld sauber ist oder ob es zum Kauf von Waffen verwendet wurde. Sie können auch durch die Plünderung von Artefakten in kriegsgebeutelten Ländern finanziert werden und dank bestimmter anderer Händler, die nicht auf die Herkunft der Werke achten, wieder in Umlauf gebracht werden.
Werke können auch über Briefkastenfirmen erworben und zu überhöhten Preisen weiterverkauft werden, so dass illegale Gelder als Gewinn gewaschen werden können. Die zahlreichen Wege, auf denen Geldwäsche betrieben wird, machen sie zu einem größeren Problem auf dem Kunstmarkt, als Fachleute zunächst vermuten.
Nach Angaben der UNESCO ist der Kunstmarkt nach Waffen und Drogen die drittgrößte Finanzierungsquelle für den Terrorismus.
Weltweites Vorgehen
Auf der ganzen Welt haben Regierungs- und Aufsichtsbehörden neue Rechtsvorschriften erlassen, um illegale Aktivitäten wie Geldwäsche auf dem Kunstmarkt einzudämmen. Ein solches Beispiel ist die Financial Action Task Force (FAFT). Bei der FAFT handelt es sich um eine beeindruckende globale Arbeitsgruppe zur Bekämpfung der Finanzkriminalität mit Sitz in Paris, die sich aus Vertretern von 37 Ländern und zwei regionalen Gremien zusammensetzt und vor kurzem ihren Aufgabenbereich auf den Kunstmarkt ausgeweitet hat.
Die Undurchsichtigkeit des Kunstmarktes hat kriminelle Organisationen zu lange begünstigt, weshalb die FATF beschlossen hat, alle Sektoren von Sammlerstücken und Luxusgütern in die Bekämpfung der Geldwäsche einzubeziehen (diese Regelung war ursprünglich für Banken und Finanzinstitute vorgesehen).
In den USA sieht der vorgeschlagene Enablers Act vor, dass Kunsthändler verdächtige Transaktionen gemäß ihren eigenen Sorgfaltsrichtlinien an das US-Finanzministerium melden müssen. Da sich die globalen Kunstmärkte weiter entwickeln, wird es nicht überraschen, wenn weltweit ähnliche Gesetze verabschiedet werden.
Blick vom Capitol von Philippe Pradalié © Artsper
Diese Maßnahmen sind ein wichtiger Schritt im Kampf gegen Geldwäsche und andere Finanzverbrechen in der Kunstwelt. Die Bekämpfung der Geldwäsche hat jedoch verschiedene negative Auswirkungen für Sie als Galerie oder Künstler, insbesondere wenn Sie Kunstwerke von hohem Wert verkaufen. Im Vereinigten Königreich hat die britische Steuerbehörde HMRC damit begonnen, Geldstrafen gegen Kunstmarktteilnehmer zu verhängen, die sich nicht als solche registriert haben. Die Bußgelder können bis zu 5.000 Pfund für jedes Quartal betragen, in dem der Teilnehmer nicht registriert ist. Und für Fachleute in Frankreich?
Die Konsequenzen für Galerien, die diesen Verpflichtungen nicht nachgekommen sind, sind schwerwiegend. Die Strafen belaufen sich auf bis zu 5 Millionen Euro Bußgelder, ein Berufsverbot und eine Rufschädigung in den Medien.
Wenn durch Kunstmarkttransaktionen Geld gewaschen wird, sind alle Beteiligten (auch unwissentlich) darin verwickelt. Das bedeutet, dass die Folgen für Sie als Kunstunternehmer komplizierter sein können, als wenn Sie unwissentlich eine Fälschung gekauft hätten oder Opfer eines Diebstahls geworden wären.
Wie kann ich betrügerische Transaktionen erkennen?
Die Anti-Geldwäsche-Gesetzgebung (AML) wird weltweit immer strenger © Unsplash
Die einzige Möglichkeit für Künstler und Galerien, eine betrügerische Transaktion zu verhindern, besteht darin, solide Geldwäschebekämpfungsmaßnahmen und -verfahren einzuführen und das Risiko zu antizipieren. Zu diesen Maßnahmen sollte es gehören, potenzielle Kunden mit der gebotenen Sorgfalt zu prüfen, die Herkunft der Gelder zu verifizieren und Transaktionen auf verdächtige Aktivitäten zu überwachen. Das französische Währungs- und Finanzgesetzbuch (Code monétaire et financier) enthält Leitlinien, die sicherstellen sollen, dass die Berufsangehörigen sich an die entsprechenden Standards halten.
Das Währungs- und Finanzgesetzbuch legt fest, welche Fragen wann zu stellen sind, um den Risikograd zu bestimmen. Es gibt risikobehaftete Länder, risikobehaftete berufliche Tätigkeiten und risikobehaftete Verhaltensweisen. Der Schlüssel liegt darin, den Grad der Wachsamkeit zu verstehen und die Risikopunkte zu identifizieren, um Ihre Analyse anzupassen und Ihre Verpflichtungen zu erfüllen.
Was bedeutet das in der Praxis?
Wenn es sich bei Ihrem Kunden beispielsweise um eine politisch exponierte Person handelt, müssen zusätzliche Wachsamkeitsmaßnahmen ergriffen und weitere Informationen über diesen Kunden eingeholt werden. Wenn der Finanzdienstleister nach dieser Analyse (die gesetzlich vorgeschrieben ist) ein Geldwäscherisiko feststellt, ist er verpflichtet, dies über eine Verdachtsmeldung an Tracfin (eine Finanzermittlungsstelle) zu melden.
Im Kampf gegen die Geldwäsche müssen Kunstschaffende (Galerien, Auktionshäuser, Antiquitätenhändler usw.) Nachforschungen über die Herkunft des Werks anstellen, aber auch den Kunden analysieren, der das Werk kauft.
Und wenn ich Hilfe brauche?
Eine Diskussion in der École du Louvre über Geldwäsche auf dem Kunstmarkt © Eunomart
Zwischen 2019 und 2020 verzeichnete Tracfin, die für die Bekämpfung der Finanzkriminalität zuständige französische Regierungsbehörde, einen Anstieg von 120 % bei den Meldungen verdächtiger Transaktionen im Zusammenhang mit dem Handel mit wertvollen Gütern und Kunstgegenständen. Auch wenn diese Statistik darauf hindeutet, dass die Richtlinien ausreichen, um fragwürdige Transaktionen zu identifizieren, ist Eunomart ein Unternehmen, das für Erleichterung und Ruhe sorgt, wenn Ihnen die Regeln und Vorschriften überwältigend erscheinen.
Eunomart ist die erste Software, die all diese vorgeschriebenen Prozesse automatisiert und zentralisiert. Sie erstellen Ihr Online-Konto und lassen sich von uns durch den Prozess führen. Sie haben einen neuen Kunden zu prüfen? Wir stellen die richtigen Fragen, sammeln Informationen für Sie und übermitteln Ihnen unsere Risikodiagnose (unter Einhaltung der Richtlinien des Währungs- und Finanzgesetzes).
Es hat viele Vorteile, eine Plattform wie Eunomart zu nutzen, um sicherzustellen, dass Sie die gesetzlichen Vorschriften zur Transparenz des Kunstmarktes einhalten. Zum Beispiel:
Der Vorteil besteht darin, dass sich Fachleute nicht um Zollkontrollen kümmern müssen, da alle Dateien auf einer Plattform zentralisiert sind, die den erforderlichen gesetzlichen Standards entspricht.
Angesichts der strengen Richtlinien und der schwerwiegenden Folgen für Galerien und Fachleute, die diese nicht einhalten, kann Eunomart eine wichtige Ressource sein. Zu den weiteren Ressourcen gehören Schulungsvideos zur Geldwäschebekämpfung, die von drei wichtigen Verbänden im Vereinigten Königreich zusammengestellt wurden. Die British Antique Dealers' Association, die Society of London Art Dealers und die Association of Art and Antiques Dealers, die zusammen etwa 700 Händler vertreten, haben einen Spezialisten für die Einhaltung von Vorschriften im Kunstbereich eingestellt, um Videos zu erstellen, die denjenigen helfen sollen, die an Transaktionen auf dem Kunstmarkt beteiligt sind.
Eine gemeinsame Verantwortung
Unabhängig davon, ob Sie einen Dritten damit beauftragen oder selbst eine Due-Diligence-Prüfung durchführen, ist es von entscheidender Bedeutung, dass Sie bei der Abwicklung von Kunsttransaktionen wachsam bleiben. Die Einbeziehung rechtlicher Verpflichtungen in die Praktiken des Kunstmarktes wird dazu beitragen, die Arbeit krimineller Organisationen zu erschweren, betrügerische Aktivitäten zu bekämpfen und Sie als Künstler oder Galerie zu schützen. Im Kampf um die Schaffung eines transparenteren und vertrauenswürdigeren Kunstmarktes ist kollektives Handeln der einzige Weg nach vorne.